Piano ammortamento alla francese: come funziona

Provate lo strumento per costruire il piano di ammortamento mutuo con il sistema francese, basterà inserire negli appositi campi predisposti le informazioni richieste e in un attimo avrete il piano di ammortamento completo di tutti i dati calcolati in automatico. 

Il più diffuso tra i piani di ammortamento per i mutui è quello detto “alla francese” cioè a rata costante. Il rimborso del capitale avviene infatti tramite rate di pari importo per tutta la durata dell’ammortamento ed  il tasso d’interesse può essere sia fisso che variabile.

Cerchiamo di capire in maniera “semplificata” come viene calcolato l’importo della rata del mutuo.
Partiamo dai due principi fondamentali per capire come viene costruito un piano di ammortamento e cioè:

• la somma delle quote capitale rimborsate alle varie scadenze deve essere pari all’ammontare del capitale finanziato
• l’importo della rata è costituito da una quota interesse + una quota capitale

Nella tipologia di ammortamento mutuo che stiamo esaminando le rate sono costanti e gli interessi sono calcolati sul capitale residuo.

Quindi, per ogni periodo calcoleremo:

Quota interessi: che è data dal capitale residuo del periodo precedente moltiplicato per il tasso di interesse (rapportato al periodo)
Quota capitale: dato dalla differenza tra l’importo della rata (costante) e la quota interessi
Capitale residuo: Capitale residuo periodo precedente – quota capitale

Una volta calcolata la quota interessi per la prima rata, sarà possibile calcolare la quota capitale e il nuovo capitale residuo per differenza ed effettuare lo stesso calcolo per ogni rata.

Proviamo per capire meglio a costruire un piano di ammortamento alla francese partendo da dati reali:

Capitale finanziato: 100.000 Euro
Durata del mutuo (in anni): 10
Frequenza della rata: mensile
Tasso di interesse (espresso in %): 5

Partendo dalla formula matematica che ci serve per calcolare la rata del mutuo, avremo una rata mensile di 1.060,66 Euro.

Creiamo una semplice tabella composta da quattro colonne ed iniziamo a completare la riga numero 0 (zero) che coincide con il momento del rilascio del nostro finanziamento (pari ad Euro 100.000).

Andiamo quindi alla riga numero 1 coincidente con la prima scadenza della rata del mutuo che dobbiamo versare.

1) Calcoliamo la quota interessi in questo modo:
CP (capitale del periodo) x tasso% del periodo (nel nostro caso ci riferiamo ad un tasso annuo a rate mensili, quindi dividiamo il tasso per 12)
100.000 x (5/12)% = 416,67 Euro
2) Ricaviamo la quota capitale sottraendo dalla rata la quota interessi appena ottenuta (punto 1)
1060,66 Euro (importo rata) – 416,67 Euro (quota interessi appena calcolata) = 643,99 Euro
3) Calcoliamo a quanto ammonta il capitale residuo dopo il pagamento della prima rata sottraendo dal debito residuo della rata precedente, la quota capitale che abbiamo appena ricavato (punto 2)
100.000 Euro (capitale originariamente finanziato) – 643,99 Euro = 99.356,01 Euro

Aggiorniamola nostra tabella che abbiamo creato all’inizio:

Riepilogando: una volta calcolata la quota interessi per la prima rata, sarà possibile calcolare la quota capitale e il nuovo capitale residuo per differenza.

Ne consegue quindi un piano di ammortamento con quote interessi decrescenti, in quanto calcolate su un capitale residuo che decresce, e quote capitali crescenti, in quanto calcolate sottraendo alla rata costante una quota interessi sempre più piccola.

Come dicevamo all’inizio, sommando tutte le quote capitali si ottiene il capitale iniziale chiesto in prestito, mentre sommando tutte le quote interessi si ottiene il totale interessi da rimborsare (nel caso di un tasso fisso).

Da sottolineare che siccome la maggior parte degli interessi viene versato con le prime rate del mutuo, il vantaggio derivante dall’eventuale estinzione anticipata del mutuo, diminuirà sempre più con l’avanzare dei rimborsi.

Sei alla ricerca di un mutuo personalizzato?